ABC saka HSAs lan HDHPs!
Apa akun tabungan kesehatan?
Akun tabungan kesehatan (HSA) minangka jinis akun sing bisa nyithak dhuwit kanggo nylametake biaya sing gegandhengan karo kesehatan kanthi gratis.
Sampeyan bisa nyumbang menyang akun tabungan kesehatan mung yen sampeyan:
- duwe rencana kesehatan sing dikurangi dhuwur (HDHP)
- ora duwe jangkoan asuransi kesehatan liyane, kalebu Medicare - nanging, sampeyan diwenehake duwe jinis liyane jangkoan kesehatan, kayata kecelakaan, cacat, perawatan dental, perawatan vision, utawa asuransi perawatan jangka panjang.
- ora bisa diklaim minangka gumantung marang tax return wong liya
Loro-lorone sampeyan lan majikan bisa nggawe kontribusi marang HSA. Nanging, jumlah total sumbangan ora bisa luwih saka wates taunan sing diatur dening pemerintah. Ing 2018, kontribusi maksimal yaiku $ 3,450 yen sampeyan duwe jangkoan kanthi swara ing sawijining HDHP, lan $ 6,850 yen sampeyan duwe jangkoane keluarga (loro utawa luwih wong sing dilindungi) ing HDHP.
Sembarang panganggo sing digawe kanggo HSA sampeyan kudu awis; pangaturan stok utawa properti ora diijini. Uga, sampeyan ora bisa menehi kontribusi marang HSA nalika sampeyan ndaftar ing Medicare. Nanging, sampeyan bisa nyimpen dhuwit ing HSA lan nggunakake kanggo mbayar biaya kesehatan tanpa pajak.
Yen sampeyan mbatalake dhuwit saka HSA tanpa mbayar biaya kesehatan sing layak, sampeyan bakal mbayar pajeg income dhuwit, uga hukuman. Penalti ing distribusi saka HSA sing ora digunakake kanggo biaya kesehatan sing berkualitas tambah saka 10 persen nganti 20 persen ing 2011, minangka asil saka Affordable Care Act.
Manfaat Pajak
Miturut Internal Revenue Service (IRS), HSAs duwe kaluwihan related tax ing ngisor iki:
- Sampeyan bisa nyuwun potongan pajak kanggo kontribusi sampeyan utawa wong liyane saka majikan sampeyan, nggawe menyang HSA.
- Kontribusi panganggo kanggo HSA digawe dening juragan bisa uga dikecualake saka income reged sampeyan.
- Sembarang kapentingan utawa pangentukan liyane sing sampeyan nggawe ing dhuwit ing HSA sampeyan gratis-tax.
- Dhuwit sing njupuk saka HSA sampeyan bakal bebas pajak yen sampeyan nggunakake kanggo mbayar biaya medical "qualified".
- Ora ana watesan kanggo reimburse dhewe kanggo biaya kesehatan nggunakake HSA. Sakwise biaya medical sing ditindakake sawise sampeyan netepake HSA, sampeyan bisa ngenteni taun utawa dekade kanggo njupuk dhuwit metu saka HSA kanggo nutupi biaya medical (nyimpen kuitansi, amarga sampeyan kudu wong yen IRS nyuwun sampeyan kanggo mbuktekake yen sampeyan nindakake, nyatane, kudu nggoleki biaya kesehatan sing sampeyan reimbursing dhewe).
- Sawise umur 65 taun, sampeyan bisa njupuk dhuwit saka HSA kanggo maksud apa waé, tanpa paukuman. Nanging yen sampeyan ora nggunakake dhuwit kanggo biaya medical sing qualified, sampeyan bakal mbayar pajeg income ing mundur total, kaya sampeyan bakal saka IRA tradisional.
Sampeyan bisa nemokake katrangan babagan manfaat lan aturan tax (kalebu conto babagan HSAs) ing IRS Publikasi 969, Health Savings Accounts lan Rencana Kesehatan sing Disenengi Pajak Lainnya.
Ndaftar kanggo HSA
Bank, serikat kredit, perusahaan asuransi lan lembaga keuangan liyane diijini nawakake lan ngawasi akun HSA. Majikan sampeyan uga wis nyiyapake rencana sing bakal mbantu sampeyan mlebu.
Elinga yen HSA ora soko sampeyan tuku; Iku akun tabungan sing bisa sampeyan simpan dhuwit kanthi basis tax-preferred.
Apa Rencana Kesehatan Tinggi-Deductible?
Yen sampeyan arep mbukak HSA, sampeyan kudu duwe rencana kesehatan sing dhuwur-dikurangi (HDHP). HDHP minangka jinis rencana kesehatan kesehatan sing kudu selaras karo aturan IRS sing spesifik. Ana peraturan babagan deductibles minimal lan watesan maksimal metu saka saku, lan rencana kasebut ora bisa nyedhiyani maneka manfaat liyane kajaba perawatan pencegahan (kaya sing ditegesake dening IRS) sadurunge ditolak.
Ing taun 2018, HDHP kudu ngurangi paling ora $ 1,300 kanggo wong siji, utawa $ 2,600 kanggo kulawarga.
Lan rencana kasebut ora bisa duwe saku maksimal sing luwih saka $ 6,550 kanggo wong siji, utawa $ 13.100 kanggo kulawarga. Jumlah biaya deductible lan metu-saka-kanthong pakean sing dibutuhake diatur saben taun kanggo nyumbang inflasi.
Ing ngisor iki wates-wates ndhuwur biaya saku kanggo HDHPs luwih murah tinimbang watesan saku maksimum sing umum sing ditrapake kanggo rencana liyane . Ing taun 2014, padha padha, nanging rumus sing digunakake kanggo nambah watesan saka saku kanggo HDHPs beda saka rumus sing digunakake kanggo nambah watesan saka saku kanggo rencana liyane, supaya wates ndhuwur wis diverged karo wektu.
Amarga ora HDHPs bisa duwe watesan sing luwih dhuwur saka dhuwit, HDHPs ora kudu rencana kanthi premi sing paling murah, sing bakal katon yen sampeyan lagi belanja kanggo jangkoan dhewe ing pasar individu. Nanging yen pilihan sampeyan diwatesi dening perusahaan lan salah sijine rencana sing kasedhiya minangka HDHP, kemungkinan kasebut bakal dadi rencana paling murah sing diwenehake dening juragan, amarga rencana sing kasedhiya liyane uga kalebu keuntungan (kaya copays kanggo kunjungan kantor, tinimbang sampeyan kudu mbayar biaya lengkap saka kantor ing kantor) sadurunge ditolak.
Sampeyan bisa nggunakake akun tabungan kesehatan kanggo mbayakake biaya rencana kesehatan sampeyan ora nutupi.
A Dr Mike Definition: Deductible - A deductible yaiku jumlah sampeyan kudu mbayar metu saka saku saben taun kanggo biaya sing gegandhengan karo kesehatan sadurunge kabijakan asuransi sampeyan wiwit mbayar. Ing HDHP (sampeyan kudu nduwe kontribusi kanggo HSA), sampeyan bakal disudo paling sethithik $ 1.300 kanggo jangkoan tunggal, lan paling ora $ 2,600 kanggo jangkoan keluarga.
Enrolling ing Rencana Kesehatan Tinggi-Deductible
Perusahaan sing ngedol asuransi kesehatan ing negara sampeyan bisa menehi HDHP. Majikan uga menehi HDHP lan sampeyan uga kudu bisa nemokake HDHP sing sah kanthi ngubungi ijol-ijolan ing negara sampeyan, perusahaan asuransi saiki, utawa agen utawa broker sing dilebokake kanggo ngedol jaminan kesehatan ing negara sampeyan. Departemen asuransi negara uga bisa menehi informasi babagan HDHP sing berkualitas.
Apa Bebungah Kesehatan Qualified?
Publikasi IRS 502 nemtokake expenses kesehatan sing layak minangka "biaya diagnosa, tamba, mitigasi, perawatan, utawa pencegahan penyakit, lan biaya kanggo pangobatan sing njalari bagean utawa fungsi awak. Beban kasebut kalebu pembayaran kanggo layanan medis sing diajukake dening dokter, ahli bedah, dokter gigi, lan praktisi medis liyane sing kalebu biaya peralatan, pasokan, lan piranti diagnostik sing dibutuhake kanggo tujuan kasebut. "
Ing syarat-syarat Undhang-undhang Care Terjangkau, sampeyan ora bisa digantekake maneh kanthi basis pajak kanggo biaya obat-obatan sing over-the-counter, kajaba dokter menehi resep kanggo wong-wong mau.
Apa Pros and Cons Akun Health Savings?
Departemen Keuangan AS nerangake yen kaluwihan HSA lan HDHP kalebu:
- Padha nyedhiyani keamanan kanthi nglindhungi sampeyan ngluwihi tagihan medical sing ora dikarepake.
- Jangkoan bisa uga luwih terjangkau amarga premi asuransi kesehatan sing luwih murah, amarga rencana ora menehi manfaat sing ngluwihi perawatan sing nyegah nganti sampeyan nemokake deductible.
- Sampeyan duwe keluwesan kanggo nggunakake dana ing akun kanggo mbayar biaya kesehatan, kalebu expenses sing asuransi sampeyan ora bisa nutupi.
- Sampeyan bisa nyimpen dhuwit ing akun kanggo biaya kesehatan mangsa ngarep.
- Sampeyan bisa tuwuh akun liwat pametu investasi.
- Sampeyan nggawe kabeh pancasan babagan jumlah dhuwit kanggo dilebokake ing akun, manawa nyimpen dhuwit kanggo biaya sing bakal teka utawa mbayar biaya kesehatan sing saiki, lan biaya kesehatan sing kudu dibayar karo dana HSA. Sampeyan bisa milih kanggo mbayar biaya kesehatan karo dana non-HSA (ie, nganggo dhuwit sawise pajak), simpen kuitansi, lan banjur mbalekake maneh taun utawa dekade salajengipun, kanthi dhuwit sing ora gratis saka HSA. Kanthi cara iki, HSA bisa digunakake minangka dana darurat utawa akun pensiun dini.
- Sampeyan bisa njaga HSA sanajan sampeyan ngganti proyek, ngowahi jangkoan kesehatan, dadi nganggur, pindah menyang negara liya, utawa ngganti status perkawinan. Sampeyan mung bisa menehi kontribusi marang HSA nalika sampeyan duwe jangkoan HDHP. Nanging dhuwit ing HSA iku sampeyan lan bisa digunakake kanggo nutupi biaya kesehatan sing layak ing sembarang wektu ing mangsa ngarep, apa wae jenis jangkoan kesehatan sing sampeyan duwe (utawa ora duwe) ing titik kasebut.
- Dana sampeyan tetep ing akun saka taun kanggo taun - ora ana aturan "nggunakake utawa ilang" aturan
Tambahan, HSA nyedhiyakake sampeyan tabungan tax triple:
- potongan pajak nalika sampeyan kontribusi menyang akun sampeyan
- free income tax liwat investasi
- penarikan bebas pajak kanggo biaya medical sing cocog
Sapérangan organisasi konsumen, kalebu Consumers Union, penerbit Consumer Reports, wis kritis babagan HSAs amarga padha nyedhiyakake manfaat paling gedhe marang wong sing sehat sing ora duwe tanggungan lan wong sugih sing bisa nyimpen luwih akeh pajak.
> Sumber:
> Layanan Revenue Internal. Undhang-undhang Care Terjangkau: Pitakonan lan Jawaban babagan Over the Obat lan Obat-obatan.
> Layanan Revenue Internal. Internal Revenue Bulletin. Kabar Nomor 2018-10 , 5 Maret 2018.
> Layanan Revenue Internal. Publikasi 502. Beban Kesehatan lan Gigi .
> Layanan Revenue Internal. Publikasi 969 (2017) Akun Tabungan Kesehatan lan Rencana Kesehatan sing Disenengi Pajak Lainnya.